[금골디]금 투자 세금은 방법마다 다릅니다: 실물 금, KRX 금시장, 금 ETF, 금 통장

금 투자 세금은 방법마다 다른가요? 네, 실물 금, KRX 금시장, 금 ETF, 금 통장은 붙는 세금의 종류부터 달라요.

이 글은 금 거래 앱 금골디를 만드는 회사가 직접 씁니다. 금 ETF 게시판에서 요즘 자주 보이는 질문이 있어요. "별도 계좌로 사면 세금이 없다는데 맞나요", "이 ETF를 팔면 세율이 몇 퍼센트인가요" 같은 질문이에요. 그런데 그 아래 달리는 답이 서로 달라요. KRX 금시장 계좌와 금 ETF를 같은 것으로 알고 답하기 때문이에요. 실물 금을 사고파는 분들은 "금 팔 때 세금 신고를 해야 하나요", "현금영수증이 되나요"를 물어요. 네 가지 방법의 금 세금을 국세청과 한국거래소가 공개한 기준으로 나란히 놓고 정리했어요. 시세 숫자는 이 글에 적지 않아요. 세율과 공제 한도처럼 정해진 값만 적어요.

같은 금인데 왜 세금이 다른가요?

세금은 금 자체가 아니라 금을 담은 형태에 붙어요. 실물 금은 물건이라서 살 때 부가가치세가 붙어요. 부가가치세는 물건이나 서비스를 살 때 값에 더해 내는 세금이고, 우리나라에서는 10%예요. 반면 계좌 안에서 숫자로만 오가는 금은 금융상품이라서, 물건 세금이 아니라 소득 세금이 붙어요. 이익이 생겼을 때 그 이익에 세금을 매기는 방식이에요.

배당소득은 금융상품에서 생긴 이익을 세법이 부르는 이름 중 하나예요. 금 ETF와 금 통장에서 난 이익이 여기에 들어가요. 소득세법상 배당소득의 원천징수 세율은 14%이고, 여기에 개인지방소득세를 더하면 15.4%가 돼요. 원천징수는 이익을 받을 때 금융회사가 세금을 먼저 떼고 주는 방식이라, 따로 신고하러 갈 일이 없어요.

이 두 가지, 즉 물건에 붙는 부가가치세와 이익에 붙는 배당소득세만 구분해도 금 세금의 절반은 이해한 거예요. 나머지 절반은 어느 방법이 어느 쪽에 속하는지예요.

실물 금은 살 때와 팔 때 세금이 어떻게 되나요?

실물 금은 살 때 부가가치세 10%가 붙어요. 골드바든 반지든 금은방이나 앱에서 실물을 살 때 값에 10%가 더해져요. 이 세금은 나중에 팔 때 돌려받지 못해요. 그래서 실물 금을 사자마자 팔면 받는 돈이 낸 돈보다 적어요. 살 때 낸 부가가치세와 공임비가 되팔 때 값에 들어가지 않기 때문이에요. 살 때 값과 팔 때 값이 왜 다른지는 금 시세 살 때와 팔 때 차이에 정리돼 있어요.

팔 때는 어떨까요. 국세청이 안내하는 양도소득세 과세 대상은 토지와 건물, 부동산에 관한 권리, 주식 등, 기타 자산, 파생상품, 신탁 수익권이에요. 개인이 갖고 있던 실물 금은 이 목록에 들어 있지 않아요. 우리 소득세법은 과세 대상을 하나하나 적어 두는 방식이라, 목록에 없는 자산을 팔아 생긴 차익에는 양도소득세가 붙지 않아요. 다만 금을 반복해서 사고파는 일을 사업처럼 하면 사업소득으로 볼 여지가 있어요. 집에 있던 금을 한두 번 파는 경우와는 다르게 봐요.

금 팔 때 세금보다 먼저 챙길 건 신분증이에요. 금을 사들이는 업체는 판매자의 신원을 확인해야 하고, 거래 기록을 남겨요. 어떤 서류가 필요한지는 금 매입 시 신분증과 세금과 기록에서 볼 수 있어요.

현금영수증은 살 때 이야기예요. 국세청 기준으로 시계 및 귀금속 소매업은 현금영수증 의무발행업종이에요. 한 건에 10만원 이상을 현금으로 내면, 손님이 달라고 하지 않아도 판매자가 현금영수증을 발급해야 해요. 카드로 결제하면 카드 기록이 남으니 현금영수증은 필요 없어요.

KRX 금시장은 정말 세금이 없나요?

장내에서 사고파는 동안에는 없어요. 한국거래소 KRX 금시장 안내에 따르면, 이 시장에서 금을 사고팔 때는 양도소득세, 배당소득세, 이자소득세가 붙지 않아요. 살 때 부가가치세도 붙지 않아요. 증권사에서 금 현물 계좌를 만들어 1g 단위로 사고팔 수 있어요. 게시판에서 "별도 계좌로 사면 세금이 없다"는 말은 이 계좌를 두고 하는 말이에요.

대신 조건이 있어요. 계좌 안의 금을 실물로 찾는 순간 부가가치세 10%가 붙고, 한국예탁결제원과 해당 증권사의 수수료가 따로 나가요. 즉 계좌 안에서만 오가면 세금이 없고, 실물로 꺼내면 실물 금과 같은 세금이 붙는 구조예요. 실물로 찾을 생각이 없다면 세금 면에서 가장 가벼운 방법이에요. KRX 금시장이 일반 금 거래와 어떻게 다른지는 KRX 금시장이 뭔가요에서 볼 수 있어요.

금 ETF와 금 ETN을 팔면 세율이 몇 퍼센트인가요?

이익에 배당소득세 15.4%가 붙어요. 여기서 많이 헷갈리는 부분이 있어요. KRX 금시장 계좌에서 금 현물을 직접 사는 것과, 주식 시장에서 금 현물 ETF를 사는 것은 다른 거래예요. 앞의 것은 금 자체를 계좌에 담는 것이고, 뒤의 것은 금 가격을 따라가는 펀드 조각을 사는 거예요. 이름에 같은 단어가 들어가도 세금은 달라요.

한국거래소가 안내하는 ETF 세금제도를 보면, 국내 주가지수를 그대로 따라가는 국내주식형 ETF만 매매차익에 세금이 없어요. 해외지수나 상품처럼 그 밖의 ETF는 보유기간 과세 대상이에요. 금 ETF는 상품형이라 이쪽에 들어가요. 팔아서 생긴 이익에 배당소득세가 원천징수되고, 세율은 지방소득세를 포함해 15.4%예요. 과세 기준은 매도가와 매수가의 차이와 과표기준가격의 상승분 중 작은 쪽이에요. 손실이 났으면 뗄 세금이 없어요. ETF는 주식과 달리 증권거래세도 붙지 않아요.

한 가지 더 있어요. 배당소득과 이자소득을 합친 금융소득이 한 해 2천만원을 넘으면, 넘는 부분은 다른 소득과 합쳐 종합소득세로 다시 계산돼요. 금 ETF와 금 통장에서 난 이익도 이 금융소득에 들어가요. 금액이 큰 분은 이 기준을 알아 두는 게 좋아요. 금 ETF의 종류와 수수료는 금 ETF 투자 가이드에 정리돼 있어요.

금 통장은 이자가 붙나요, 세금이 붙나요?

금 통장은 이자가 없어요. 은행에 돈을 넣으면 그날 금 시세로 환산한 금의 무게가 통장에 적히고, 찾을 때 그날 시세로 다시 돈으로 바꿔 주는 상품이에요. 시세가 오르면 이익이 나고 내리면 손실이 나요. 이 이익은 배당소득으로 보아 15.4%가 원천징수돼요. 금 ETF와 같은 세율이에요.

은행 상품이지만 예금이 아니에요. 은행 상품 안내에도 예금자보호법에 따라 보호되지 않는다고 적혀 있어요. 금 통장과 실물 금이 어떻게 다른지는 금 통장과 실물 금 차이에서 볼 수 있어요.

네 가지 방법을 한 표로 보면 어떻게 되나요?

표에서 보이듯 세금이 가장 가벼운 건 KRX 금시장이고, 실물을 손에 쥘 수 있는 건 실물 금이에요. 어느 쪽이 맞는지는 목적에 따라 달라요. 금 투자 세금만 보면 KRX 금시장이 유리하고, 실물을 갖고 싶거나 나중에 금은방에서 팔 계획이면 실물 금이 맞아요. 참고로 금융투자소득세는 2024년 말 폐지가 확정돼 시행되지 않았어요. 그래서 위 표의 세금 구조가 지금 그대로 적용돼요.

금을 자녀에게 주면 세금이 있나요?

증여세 기준이 있어요. 상속세 및 증여세법에 따르면 부모가 자녀에게 재산을 줄 때 성년 자녀는 10년 동안 5천만원, 미성년 자녀는 2천만원, 배우자는 6억원까지 공제돼요. 이 금액 안이면 증여세가 나오지 않아요. 금도 재산이라서 같은 기준이 적용돼요. 돌반지나 결혼 예물처럼 작은 금은 이 한도에 한참 못 미치지만, 골드바를 여러 개 넘기는 경우라면 10년 합산 기준을 알아 두는 게 좋아요. 혼인이나 출산에 따른 별도 공제도 있어서 5천만원이 전부는 아니에요.

금골디에서 금을 사고팔 때는 어떻게 되나요?

금골디 금 상점에서 실물 금을 골디캐시로 살 때는 다른 실물 금과 같이 부가가치세 10%가 붙어요. 다만 금 모으기로 모은 금이 상품 중량을 채워 교환할 때는 부가가치세와 공임비, 배송비를 금골디가 부담해요. 금 상점 행사 기간에는 부가가치세 없이 살 수 있는 상품이 나오기도 해요. 실제로 교환해 받은 분들의 기록은 모은 금을 실물로 받은 사람들의 기록에서 볼 수 있어요.

앱으로 집에 있던 금을 팔 때는 위에서 본 실물 금 규칙이 그대로 적용돼요. 판매자 신원 확인이 있고, 거래 기록이 앱에 남아요. 팔아서 받은 돈은 골디캐시로 들어오고, 본인 명의 계좌로 출금해요. 세금 계산을 앱이 대신해 주지는 않아요. 금액이 크거나 반복해서 파는 경우라면 세무 전문가나 국세청 상담센터에 확인하는 게 정확해요.

자주 묻는 질문

Q. 집에 있던 금을 팔면 금 세금 신고를 해야 하나요?

국세청이 안내하는 양도소득세 과세 대상에 실물 금은 들어 있지 않아요. 다만 사업처럼 반복해서 사고팔면 다르게 볼 수 있어요. 한두 번 파는 경우와 반복 거래는 구분해서 생각하세요.

Q. 금 ETF를 팔면 세율이 정확히 얼마인가요?

이익에 배당소득세 15.4%가 원천징수돼요. 손실이 났으면 뗄 세금이 없어요. 과세 기준은 매매차익과 과표기준가격 상승분 중 작은 쪽이에요.

Q. KRX 금시장에서 산 금을 실물로 찾으면요?

그때 부가가치세 10%가 붙고 예탁결제원과 증권사 수수료가 따로 나가요. 계좌 안에서만 사고팔면 세금이 없어요.

Q. 금 살 때 현금영수증을 꼭 받아야 하나요?

귀금속 소매업은 의무발행업종이라 10만원 이상 현금 거래에는 판매자가 발급해야 해요. 받아 두면 나중에 되팔 때 산 기록을 보여 줄 수 있어요.

Q. 금 통장에 돈을 넣으면 이자가 붙나요?

이자는 없어요. 시세가 올라 생긴 이익이 배당소득으로 과세돼요. 예금자보호 대상도 아니에요.

정리

금 투자 세금은 네 가지 방법이 전부 달라요. 실물 금은 살 때 부가가치세 10%가 붙고 팔 때 양도소득세 과세 대상 목록에는 없어요. KRX 금시장은 계좌 안에서 사고팔 때 세금이 없고 실물로 찾을 때 부가가치세가 붙어요. 금 ETF와 금 통장은 이익에 배당소득세 15.4%가 원천징수돼요. 금 투자 세금은 개인 상황에 따라 달라지니, 금액이 크면 세무 전문가나 국세청 상담센터에 확인해 보세요. 실물 금이 오늘 얼마인지는 앱에서 바로 볼 수 있어요.

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